Las deducciones fiscales por tener un plan de pensiones son una excelente manera de ahorrar en tus impuestos. Al aportar a tu plan, reduces directamente tu base imponible en el IRPF, lo que significa que el dinero que inviertes en tu futuro no solo crece para tu jubilación, sino que también te beneficia ahora al pagar menos impuestos.
En este artículo te explicaremos todos los detalles, pero si lo que quieres es una atención personalizada en el proceso de tu declaración, no lo pienses más y empieza aquí con TaxDown.
La reclamación económico-administrativa es un procedimiento gratuito para impugnar decisiones de Hacienda cuando crees que se han equivocado. Tienes 1 mes desde la notificación para presentarla, no necesitas abogado y la resuelve un tribunal independiente. Debes explicar claramente tu caso, aportar pruebas y ser específico en lo que pides. Aunque debería resolverse en 1 año, suele tardar más. Si te deniegan la reclamación, puedes seguir reclamando por otras vías. Es tu derecho como contribuyente y puede ahorrarte mucho dinero.
Las cantidades que aportas cada año a tu plan de pensiones se restan de tus ingresos totales al calcular el IRPF. A partir de 2026, puedes aportar hasta 1.500 euros al año a tu plan de pensiones individual. Si además tu empresa contribuye, entre ambos podéis llegar hasta un máximo de 10.000 euros anuales. Esto se debe a que las aportaciones empresariales pueden sumar hasta 8.500 euros adicionales a los 1.500 euros que aportas tú.
Imagina que cada año ahorras 1.500 euros en tu plan de pensiones. Esa cantidad se resta de tus ingresos a la hora de hacer la declaración de la renta, lo que significa que pagarás impuestos sobre una base imponible menor. Si tu empresa también aporta, el beneficio fiscal es aún mayor.
Busta te lo explica
Si ganas 30.000 euros al año y aportas 1.500 euros a tu plan de pensiones, Hacienda calculará tus impuestos como si hubieras ganado 28.500 euros.
Detalles como este, son los que con TaxDown no se te pasarán ¡Haz aquí tu declaración con nosotros y asegúrate de no perder ni un euro de ahorro!
Esta deducción se puede aplicar en los siguientes casos:
¿Te preguntas cómo estas opciones afectan tus deducciones y tu declaración de impuestos? TaxDown está aquí para aclarar tus dudas
Desde el 1 de enero de 2026, hay una novedad importante: podrás rescatar las aportaciones que tengan al menos 10 años de antigüedad sin necesidad de estar jubilado o en situaciones especiales. Por ejemplo, si en 2015 aportaste dinero a tu plan, ya puedes disponer de ese dinero en 2026.
La nueva normativa sigue las recomendaciones para que los impuestos sean más justos y progresivos, observando que la mayoría de los que tienen planes de pensiones aportan menos de lo que se cree: más de la mitad aporta menos de 1.000 euros.
Resolvemos las dudas más comunes sobre cómo funcionan las deducciones de los planes de pensiones en tu declaración de la renta.
Desde 2025, puedes aportar hasta 1.500 euros al año a tu plan de pensiones individual y deducir esa cantidad de tu base imponible en el IRPF. Si tu empresa también contribuye, el límite conjunto puede llegar hasta 10.000 euros anuales (1.500 euros tuyos más hasta 8.500 euros de aportación empresarial). Esto significa que pagarás menos impuestos porque Hacienda calculará tu IRPF sobre una cantidad menor de ingresos.
Sí, puedes hacerlo si tu cónyuge no trabaja o gana menos de 8.000 euros al año. En este caso, puedes aportar hasta 2.500 euros anuales a su plan de pensiones y aplicarte la deducción en tu declaración. Es importante que tu pareja no se deduzca esas mismas aportaciones en su declaración, ya que solo uno de los dos puede beneficiarse fiscalmente de ellas.
A partir del 1 de enero de 2025, puedes rescatar las aportaciones que tengan al menos 10 años de antigüedad sin necesidad de estar jubilado ni encontrarte en situaciones especiales. Por ejemplo, si aportaste dinero en 2015, ya puedes disponer de ese dinero desde 2025. Ten en cuenta que al rescatarlo tributarás como rendimiento del trabajo en el IRPF del año en que lo cobres.
Las personas con una discapacidad física o psíquica igual o superior al 65% tienen un límite mucho más favorable: pueden aportar hasta 24.250 euros anuales a su plan de pensiones. Además, si familiares u otras personas hacen aportaciones en su beneficio, el total combinado también puede alcanzar esos 24.250 euros, aunque sin superar ese límite máximo.
No, son productos diferentes. Los planes de pensiones te permiten deducir las aportaciones en tu declaración de la renta, reduciendo tu base imponible. Sin embargo, los seguros de vida, los planes de ahorro y los PIAS no tienen esta ventaja fiscal en el momento de aportar. Solo los planes de pensiones ofrecen este beneficio inmediato en el IRPF, aunque luego tributarás cuando rescates el dinero.
No hace falta tener un máster en fiscalidad. Estas respuestas están pensadas para gente normal, como tú y como yo.
¿Si mi marido/mujer y yo tenemos cada uno un plan de pensiones pero lo pagamos desde una cuenta común, puedo incluir las cantidades que ha pagado él/ella en mi declaración como aportaciones a favor del cónyuge?Sí, siempre y cuando tu cónyuge no se incluya esos planes de pensiones en su declaración. Esta opción va a resultar beneficiosa en el caso de matrimonios en los que uno no trabaja, ya que el que no trabaja no podrá aplicarse el beneficio de la aportación a planes de pensiones y sí podrá hacerlo su marido/mujer.
Si ambos trabajaran no tendría sentido, porque el límite cuando la aportación es a favor de tu marido/mujer es de 1.000€ mientras que cuando la aportación es a tu propio plan de pensiones el límite es de 2.000€.
Además, si tu cónyuge obtiene rentas del trabajo y/o rentas como autónomo que superen los 8.000€, en ningún caso podrás incluir las aportaciones hechas a su favor, sino que solo podrá él o ella.
No. Los planes de pensiones los puedes incluir en tus declaraciones y se pueden desgravar, mientras que los otros no tienen esta ventaja. En concreto, sus diferencias son las siguientes:
– Las aportaciones a los seguros de vida no se pueden desgravar en el IRPF.
– Las aportaciones a los planes de ahorro tampoco tienen este beneficio en el IRPF.
– Las aportaciones hechas a los PIAS tampoco se pueden incluir en la declaración de la renta. No obstante, una vez que se rescatan en forma de rentas vitalicias, la rentabilidad estará exenta de tributar en el IRPF, mientras que la parte del interés obtenido en la anualidad percibida en el rescate sí que tributaría.
Por lo tanto, ninguna de los tres anteriores se puede incluir en el apartado de «planes de pensiones».
Los planes de pensiones que paga tu empresa son rendimientos del trabajo en especie, es decir, se entienden como una parte de tu salario y se incluyen en la parte de trabajo.
¿Cómo tributa un plan de pensiones extranjero en España?Una persona física que es residente fiscal en España, será contribuyente por el IRPF y deberá tributar en España por su renta mundial, es decir, deberá declarar en España las rentas que obtenga en cualquier parte del mundo, sin perjuicio de lo que se disponga en el Convenio para evitar la doble imposición internacional.
El rescate de un plan de pensiones constituye un rendimiento del trabajo, y debe ser objeto de integración en la base imponible general en el IRPF del perceptor.
En cuanto a la reducción del 40%, existe un régimen transitorio que, entre otros, señala que la reducción es de aplicación a las prestaciones percibidas en el ejercicio en el que acaezca la contingencia correspondiente, o en los 2 ejercicios siguientes.
La reducción solamente es de aplicación al rescate de las aportaciones realizadas hasta el 31/12/2006.
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